Вы здесь

Бизнес-план прачечной. Финансовая деятельность

Всего голосов: 214

V. ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

1. КАЛЕНДАРНЫЙ ПЛАН ПЕРВОНАЧАЛЬНЫХ ВЛОЖЕНИЙ

Календарный план включает перечень основных этапов реализации проекта и потребности в финансовых ресурсах для осуществления каждого из них.
 

Этапы проекта

Кол-во

Цена за шт, руб.

Стоимость, руб

Месяцы

Период оплаты

1

2

3

1

Ремонт помещения

75

1 500

112 500

х

х

х

В начале

2

Закупка и монтаж оборудования

 

 

600 000

 

х

 

В начале

3

Согласования в госорганах

1

15 000

15 000

 

 

х

В течение

4

Рекламные мероприятия

 

 

20 000

 

х

х

В течение

Итого:

 

747 500

 

2. ОБЩИЕ ИЗДЕРЖКИ

 
Под общими (постоянными) издержками понимаются те затраты, которые не связаны напрямую с количеством произведенной продукции/услуг.
 

Список издержек на управление, производство,

маркетинг

Сумма, руб

Периодичность выплат

Арендные платежи1

15 000

ежемесячно

Коммунальные платежи2

1 000

ежемесячно

Текущая реклама

2 500

ежемесячно

Общехозяйственные расходы

500

ежемесячно

Итого:

19 000

 

1 Статья «Арендные платежи» взята из расчета 150  руб/кв.м. Х 100 кв.м. необходимой площади.
2 Статья «Коммунальные платежи» не включает в себя производственную электроэнергию и водоснабжение, которые учитываются в прямых издержках.
 
Планируется постоянно прогнозировать изменения в издержках и учитывать их в последующих финансовых расчетах.
 

3. ЗАТРАТЫ НА ПЕРСОНАЛ

 
Таблица составлена согласно сформированному ранее штатному расписанию.
 

Должность

Кол-во работников

Оклад, руб

ФОТ

Директор, бухгалтер

1

3 000

3 000

Рабочий

4

2 500

10 000

Приемщица

1

2 500

2 500

Итого:

6

 

15 500

4. СБЫТ ПРОДУКЦИИ

Наименование продукта

Ед. измерения

Объем сбыта в месяц

Цена, руб

Поступление от сбыта в месяц, руб

Белье

кг

6 000

20

120 000

Белье (срочная стирка)

кг

1 100

25

27 500

Сорочка

шт

1 000

15

15 000

Сорочка (срочная стирка)

шт

300

18

5 400

Итого:

 

 

 

167 900

 

5. ОБЪЕМ ПРОДАЖ ПО МЕСЯЦАМ

 
Согласно графику финансовых вложений, открытие мини-прачечной станет возможным в конце третьего месяца работы. До достижения запланированного объема  продаж (узнавание жителями района и готовность воспользоваться услугами) определяем срок, равный 3 месяцам.
 

Продукт

Запланированный объем

Месяцы

1

2

3

4

5

6

Белье

6 000

 

 

 

2 000

4 000

6 000

Белье (срочная стирка)

1 100

 

 

 

500

800

1 100

Сорочка

1 000

 

 

 

300

600

1 000

Сорочка (срочная стирка)

300

 

 

 

100

200

300

 

6. ПРЯМЫЕ ИЗДЕРЖКИ

 
К прямым (переменным) издержкам относятся те статьи затрат, величина которых непосредственно зависит от производимого объема продукции / услуг.
 

Продукт

Сырье

Ед. измере-ния

Цена, руб

Расход

Стоимость, руб

Белье (за кг)

Вода

куб.м

9,0

0,02

0,18

Канализация

куб.м

9,0

0,02

0,18

Стиральный порошок

кг

48,0

0,03

1,44

Производс-твенная электро-энергия

кВт/час

1,42

2,8

4,00

Стиральные добавки

 

10,0

0,1

1,00

Упаковка

шт

0,5

1,0

0,5

Итого:

 

 

 

 

7,30

Сорочка (за шт)

Вода

куб.м

9,0

0,007

0,063

Канализация

куб.м

9,0

0,007

0,063

Стиральный порошок

кг

48,0

0,01

0,48

Производственная электроэнергия

кВт/час

0,80

1,0

0,80

Стиральные добавки

 

10,0

0,04

0,40

Упаковка

шт

1,0

1

1,00

Итого:

 

 

 

 

2,80

 

7. ФИНАНСИРОВАНИЕ ПРОЕКТА

 
В раздел «Финансирование проекта» к первоначальным вложениям прибавляются текущие общие издержки, которые появляются с первого месяца проекта.
 

Этапы проекта

Кол-во

Цена за шт, руб

Сто-имость, руб

Месяцы

Период оплаты

1

2

3

1

Ремонт помещения

75

1 500

112 500

х

х

х

В начале

2

Закупка и монтаж оборудования

 

 

600 000

 

х

 

В начале

3

Согласования в госорганах (организационные расходы)

1

15 000

15 000

 

 

х

В течение

4

Рекламные мероприятия

 

 

20 000

 

х

х

В течение

5

Арендные платежи

3

15 000

45 000

х

х

х

В течение

6

Коммунальные платежи

3

1 000

3 000

х

х

х

В течение

7

Стартовая закупка расходных материалов

1

19 370

19 370

 

 

х

В конце

8

Заработная плата

1*1.35+2*3000* 1.35

15 500

29 025

х

х

х

В течение

Итого:

 

843 895

 

 
Текущие затраты 4-го месяца (аренда помещения, з/п, коммунальные платежи) покрываются за счет поступлений от предоставляемых услуг.
 
Таким образом, потребность в финансовых средствах по проекту составляет 843 895 рублей.
 

8. ИСТОЧНИК ФИНАНСОВЫХ СРЕДСТВ

Источник финанси-рования

Сумма, руб

Дата

Срок,мес

Ставка, %

Периодич-ность выплат процентов

Порядок возврата основной суммы

Кредит

840 000

1-й месяц

19

30

Ежемесячно, с начала 5-ого месяца

Ежемесячно с начала 6-ого месяца

 

9. НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ

 
Предприятия-прачечные, работающие в N, платят единый налог на вмененный доход (расчет по персоналу). В данном проекте эта сумма составит 6 чел х150 руб = 900 рублей  в месяц.
 
* Комментарии
Напмним, что данный бизнес-план разработан по состоянию отрасли на 2002 год, что, несомненно, накладывает свои ограничения на уровень заработных плат и проценты кредита.

Похожие материалы